כותרת בעיתון טענה לאחרונה שהמדינה לא רוצה שתדעו על קיבוע זכויות. המציאות הפוכה לגמרי. קיבוע זכויות היא הטבת מס משמעותית שמגיעה לכל פורש בגיל הזכאות, והמדינה דווקא מעודדת לבצע אותו, כולל תזכורות יזומות למי שטרם עשה זאת ומבקש, למשל, לבצע תיאום מס.
מי זכאי ומתי
קיבוע זכויות אפשרי לגבר מגיל 67 ולאישה מגיל 63 בערך (הגיל המדויק לאישה, משתנה בהתאם לשנת הלידה), לאחר קבלת הקצבה הראשונה. מי שהגיע לגיל הזכאות וטרם ביצע קיבוע, יכול לבקש החזרי מס בדיעבד עד 6 שנים אחורה.
איך ההטבה משפיעה על הקצבה שלכם
עבור מי שמקבל קצבה חודשית, ניצול מלא של ההטבה יכול לנטרל חלק משמעותי מחבות המס על הקצבה, ולהיות שווה אלפי שקלים בכל שנה. מדובר בהטבה שנקבעת פעם אחת ומלווה את הפורש לאורך כל שנות קבלת הקצבה, ולכן החשיבות שלה מצטברת עם הזמן.
החלטה בלתי הפיכה
חשוב להדגיש: ברגע שההחלטה על אופן מימוש קיבוע הזכויות התקבלה, אין ממנה דרך חזרה. לכן מומלץ לבדוק את הזכאות ואת אופן המימוש המתאים ביותר מול איש מקצוע לפני קבלת ההחלטה, ולא להסתמך על מידע כללי בלבד.
אפשרות נוספת: משיכת כספים קצבתיים בפטור ממס
מי שכבר מקבל קצבה ממקור אחר, לדוגמה פנסיה תקציבית או פנסיה ותיקה, ונותרו לו כספים בקרן פנסיה או בקופת גמל שטרם הומרו לקצבה, יכול לבחור במסגרת קיבוע הזכויות באפשרות שונה. במקום לנצל את ההטבה לצורך הקלת מס על הקצבה החודשית, ניתן להשתמש בה כדי למשוך את הכספים הקצבתיים שנותרו כסכום חד פעמי, בפטור ממס. הבחירה בין שתי האפשרויות תלויה בנתונים האישיים ובצרכים של כל פורש, ולכן גם כאן מדובר בהחלטה שמומלץ לקבל בליווי מקצועי ולא באופן עצמאי.
לסיכום
תכנון פרישה נכון דורש בחינה פרטנית של הנתונים האישיים, ואין תחליף לליווי מקצועי בנקודת ההחלטה הזו. לבדיקת הזכאות שלכם ותכנון נכון של קיבוע הזכויות, אתם מוזמנים ליצור קשר.
